Zálohová faktura bez DPH?

16. 9. 2013 15:08:11

Dobrý den,

řeším něco s klientem ohledně zálohové faktury za provedené služby. Fakturu jsem vystavil s DPH a DPH bylo na faktuře vzlášť vyčísleno. Oba jsme platci DPH v ČR.

Faktura mi byla, ale ze strany klienta uhrazená bez DPH a tvrdí mi, že pokud se jednalo o zálohovou fakturu tak, že se nejedná o daňový doklad a nemůže zní být odvedeno DPH.

Zatím jsem vždy vystavoval zálohové faktury s DPH a nikdo neměl problém. Stejně to pak musím odvést státu jak ze zálohové Fa tak z jiné.

Otázka zní je to blbost a nebo má klient pravdu?

16. 9. 2013 15:08:11

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945407

INVENIO Media s.r.o.

(14 hodnocení)

16. 9. 2013 15:09:33

Je to hloupost. Klient má zaplatit částku včetně DPH (na zálohové faktuře nemusí být DPH konkrétně rozpočítáno) a po zaplacení mu vystavíte řádný daňový doklad s přesně rozpočítaným DPH.

16. 9. 2013 15:09:33

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945406

K4M1L

(9 hodnocení)

16. 9. 2013 15:12:07

No zálohová faktura není daňový doklad. Na základě zaplacení zálohové faktury se vystaví normální faktura a z té se platí daně. Ale myslím, že pokud je na zálohové faktuře uvedená částka i daň, mělo by se zaplatit obojí. Ale nejsem odborník, třeba mě někdo opraví.

16. 9. 2013 15:12:07

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945405

Peery

(1 hodnocení)

16. 9. 2013 15:16:01

Také nejsem odborník, ale takto vystavuji faktury nějakým rokem. Prostě i s DPH ať je to zálohová či konečná faktura.

16. 9. 2013 15:16:01

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945404

Martin Mlateček

(2 hodnocení)

16. 9. 2013 15:27:12

V podstatě je to fuk, ale je to zbytečná komplikace. Jak již zaznělo, zálohová faktura není daňový doklad, tudíž se ani jednomu z Vás nezapočítává DPH. Plátce se asi chtěl uchránit před tím, že Vám zaplatí DPH a nedostane daňový doklad (což neříkám, že je možné, jen přemýslím, jaký to mohlo mít z jeho strany důvod). Každopádně v praxi taky vystavuju zálohovky a vždy se platily s daní. Je to v podstatě jen výzva k platbě, po jejímž zaplacení se vystaví klasická faktura jako potvrzení o platbě. Každopádně bych do zaplacení úplně částky (i s DPH) nepředal dílo.

16. 9. 2013 15:27:12

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945403

dusivk

(4 hodnocení)

16. 9. 2013 15:53:54

A termín "daňový doklad" se vztahuje na DPH nebo na daň z příjmu? ;)

16. 9. 2013 15:53:54

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945402

Peery

(1 hodnocení)

16. 9. 2013 16:00:02

Klient nechce z toho uhradit DPH, protože to není daňový doklad. Vím, že zálohová fa není daňový doklad. Kdyby to uhradil jak má, tak mu na to daňový doklad pak vystavím. Je to jako kdybych kupoval doménu, server či dobíjel kredit na zbožový porovnávač a zálohovou fakturu, kterou by mi poslali bych uhradil bez DPH. To bych asi moc nepochodil...

16. 9. 2013 16:00:02

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945401

Z. Černá

16. 9. 2013 16:08:21

Hezký den.

Zjednodušeně :)

Zálohová faktura (nebo též proforma faktura) není daňovým dokladem, pouze PODKLADEM K PLATBĚ. Tím pádem - když chci, aby mi klient uhradil částku 24 200 Kč, tak beru koncovou cenu vč. DPH. Po připsání úhrady na bankovní účet jste povinnen vystavit DAŇOVÝ DOKLAD - tj. vyúčtovat DPH (tzv. vyúčtování přijaté platby). Pokud je to v rámci jednoho měsíce s dodávkou zboží či poskytnutím služby, lze vystavit "ostrou" fakturu po dodání zboží či poskytnutí služby (tzn. nemusíte dělat vyúčtování přijaté platby).

Zálohová faktura - rozpis DPH nemusíte dělat (ale můžete), každopádně klient Vám musí uhradit koncovou cenu. V rámci dokladu musí být označení, že se jedná o zálohovou fakturu.

Vyúčtování přijaté platby - správně se počítá koeficientem shora, ale to už Vás již asi nebudu mást :)

16. 9. 2013 16:08:21

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945400

dusivk

(4 hodnocení)

16. 9. 2013 17:45:06

Napsal zuzanashop;999103
Zálohová faktura (nebo též proforma faktura) není daňovým dokladem, pouze PODKLADEM K PLATBĚ. Tím pádem - když chci, aby mi klient uhradil částku 24 200 Kč, tak beru koncovou cenu vč. DPH. Po připsání úhrady na bankovní účet jste povinnen vystavit DAŇOVÝ DOKLAD - tj. vyúčtovat DPH (tzv. vyúčtování přijaté platby).

Podle vašeho vysvětlení může zálohovou fakturu vystavit jen plátce DPH.

Proto jsem se už dříve ptal, zda pojem "daňový doklad" má vztah k dani z přidané hodnoty nebo k dani z příjmu.

Podle mého má vztah k dani z příjmu. Zálohová faktura znamená, že chci po někom aby mi zaplatil nějakou sumu. Je-li chybně na zálohové faktuře rozpis na základ a DPH, je příjemce i tak povinen uhradit celou sumu, jinak nesplnil podmínku úhrady zálohové faktury. Avšak zálohová faktura není daňovým dokladem, takže si nemůže vyplacenou částku dat do nákladů firmy (včetně uplatnění uhrazené DPH). Pouze po vystavení vyúčtovací faktury k oné úhradě (a tato faktura už je daňovým dokladem) si může částku zaplacenou zahrnout do nákladů a otázka DPH je pak řešena podle toho, jestli je platitel plátce DPH a jestli vystavitel daňového dokladu je plátce DPH.

16. 9. 2013 17:45:06

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945399

Z. Černá

16. 9. 2013 17:49:05

Dobrý den. Zálohovou fakturu může vystavit kdokoliv - plátce i neplátce DPH. Je to pouze podklad k platbě - viz moje info výše. Snažila jsem se Vám vysvětlit systém DPH u faktury, přečetla jsem si úvodní dotaz, na který jste se ptal :)

16. 9. 2013 17:49:05

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945398

Petr Galas

16. 9. 2013 18:15:00

Nebudu číst diskuzi, ale zdanitelné plnění vzniká buď dodáním služby (zboží) nebo zaplacením. Ty bys tedy měl teď vystavit daňový doklad i s DPH.

16. 9. 2013 18:15:00

https://webtrh.cz/diskuse/zalohova-faktura-bez-dph#reply945397

Pro odpověď se přihlašte.

Přihlásit