Souhrnné hlášení – zaúčtování platby

30. 9. 2015 11:45:31

Zdravím,

potřeboval bych drobnou radu. Jako identifikovaná osoba poskytnu službu zahraničnímu subjektu (firma z EU s DIČ). Fakturu vystavím dne 10.4., zdanitelné plnění je ke stejnému dni. Peníze na účet dorazí 5.5. Toho dne také poskytnu danou službu (samozřejmě čekám na platbu, nebudu přece makat zadarmo :)). Můj dotaz je následující - do kterého souhrnného hlášení se tato platba zahrne? Do SH za duben (zdanitelné plnění bylo v dubnu) nebo do SH za květen (platba došla v květnu)?

30. 9. 2015 11:45:31

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143452

Jan Kroupa

(120 hodnocení)

30. 9. 2015 12:17:04

Duben.

30. 9. 2015 12:17:04

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143451

Martin Symerský

(2 hodnocení)

30. 9. 2015 12:47:05

Toho 10.4. vystavuješ zálohovku?

30. 9. 2015 12:47:05

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143450

hrbacekhonza

30. 9. 2015 13:03:18

duben

30. 9. 2015 13:03:18

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143449

Tomáš

30. 9. 2015 13:14:37

Napsal profinetworks;1229464
Toho 10.4. vystavuješ zálohovku?

Ne.

30. 9. 2015 13:14:37

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143448

Jan Kroupa

(120 hodnocení)

1. 10. 2015 01:32:46

Tak proč je datum uskutečnění zdanitelného plnění v daný den?!?

1. 10. 2015 01:32:46

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143447

Tomáš

1. 10. 2015 11:12:54

Napsal honzajs;1229778
Tak proč je datum uskutečnění zdanitelného plnění v daný den?!?

Jedná se o modelový příklad, prostě ta faktura takto vystavena byla. Také bych to raději řešil zálohovkou. Pak by to bylo jasné.

Otázkou tedy je, co je při zapracování plateb do SH důležitější - jestli datum přijetí nebo datum zdanitelného plnění?

1. 10. 2015 11:12:54

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143446

Zdeněk

(4 hodnocení)

1. 10. 2015 11:46:07

U služeb je datum DUZP dle §21 den poskytnutí služby nebo den vystavení daňového dokladu, to ale platí jen u cz služeb, u zahraničních plnění postupujete dle §24 a 24a

ve vašem případě dle 24a je ke dni plnění nebo přijetí úplaty a to ten den co je dříve. Tudíž ve vašem případě 5.5.

1. 10. 2015 11:46:07

https://webtrh.cz/diskuse/souhrnne-hlaseni-zauctovani-platby/#reply1143445

Pro odpověď se přihlašte.

Přihlásit