Přiznání DPH – nezaplacené faktury

4. 2. 2013 13:51:37

Dobrý den,

Opožděně dělám přiznání DPH za minulé čtvrtlení. Nějak jsem na to zapoměl :/

Nicméně mám 2 faktury, které nebyly proplaceny klientem a pravděpodobně ani nebudou. Vím, že se dá vystavit dobropis, který musí druhá strana musí podepsat ale nevím, jestli bude druhá strana ochotná něco podepisovat.

jde to i jinak?

_____

Ještě další věc. Může mi prosím někdo vysvětlit, co se myslí tímto? O jakých zálohách je řeč?

DPH i ze záloh

Od 1.1.2013 musíme všichni uplatnit DPH - vystavíme daňový doklad a odvést DPH - už z přijatých záloh (dříve plátci, kteří nevedli podvojné účetnictví, mohli přiznat DPH až ke dni uskutečnění zdanitelného plnění).

Mockrát děkuji.

4. 2. 2013 13:51:37

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861939

tallpa

(4 hodnocení)

4. 2. 2013 14:39:20

já to dělám tak že fakturu normálně stornuju, dobropis dělám jen když někdo něco zaplatí a pak si to rozmyslí a já mu vracím peníze

4. 2. 2013 14:39:20

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861938

(20 hodnocení)

4. 2. 2013 15:33:34

dobropis je zaprve uz opravny danovy doklad a za druhe se pouziva jen pokud jsi jiz nejakou platbu prijal...

co se tech zaloh tyka tak se asi mysli zaloha na praci kdy se drive dph mohlo platit az ke dni uskutecneni zdanitelneho plneni - obecne tedy po odvedeni prace na finalni fakture, nyni je potreba i se zalohou vybirat a odvadet dph

4. 2. 2013 15:33:34

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861937

probos

(1 hodnocení)

4. 2. 2013 18:00:55

Děkuji za reakce.

Jak se tedy provede klasické stornování nezaplacení faktury u plátce DPH??

---------- Příspěvek doplněn 04.02.2013 v 19:38 ----------

Tak na internetu jsem se všude v diskuzích dočetl, že stronovat fakturu u plátce DPH jen tak nelze a musel by mi neplatič podepsat dobropis, což je asi v mém případě nereálné. Tak nevím jak postupovat. Asi to nechat plavat.

4. 2. 2013 18:00:55

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861936

smileflower

5. 2. 2013 08:22:08

Legálně jen tak neodvést DPH z nezaplacené faktury nelze. To lze jen v případě, že dlužník je v insolvenčním řízení a je stále plátcem DPH (§ 44) a vy mu doručíte opravný daňový doklad dle § 46 zákona o DPH. Předmětem DPH je totiž poskytnutí služby, dodání zboží atd. a ne platba za poskytnutou službu, dodání zboží. Teoreticky nemusíte mít ještě ani fakturu vystavenou a už musíte DPH odvést.

Jiná možnost než mít potvrzený opravný daňový doklad od odběratele s uvedením nějakého rozumného důvodu opravy (např. reklamace, ne z důvodu nezaplacení faktury, to nelze) podle mě neexistuje.

Případné dotazy a stížnosti směřujte na zákonodárce ČR a EU, kteří žijí mimo realitu....

5. 2. 2013 08:22:08

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861935

tallpa

(4 hodnocení)

5. 2. 2013 09:48:46

já fakturuju předem takže služba není dodána než zaplatí, tím pádem stornovat můžu ne? (jsem plátce)

5. 2. 2013 09:48:46

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861934

smileflower

5. 2. 2013 10:37:45

Napsal tallpa;904858
já fakturuju předem takže služba není dodána než zaplatí, tím pádem stornovat můžu ne? (jsem plátce)

Pokud vystavujete zálohovou fakturu, tak DPH se odvádí až z přijaté platby. Pokud k platbě nedošlo (a nebyla poskytnuta služba), tak povinnost přiznat DPH nevznikla a zálohovou fakturu můžete klidně stornovat.

Ještě doplním, že povinnost přiznat DPH je buď ke dni poskytnutí služby, anebo ke dni přijetí platby, a to ten den, který nastane dříve.

5. 2. 2013 10:37:45

https://webtrh.cz/diskuse/priznani-dph-nezaplacene-faktury/#reply861933

Pro odpověď se přihlašte.

Přihlásit