Lze odečíst daň a clo při celním řízení z nákupu v USA?

TomasCZECH00

11. 11. 2021 02:35:58

Vím, že bych s touto otázkou bych se měl spíše obracet na daňového poradce, ale možná by mi mohl pomoci někdo tady.

S podnikáním chci začít, ale netuším zda jako plátce či neplátce DPH.

Chtěl bych nakupovat i mimo EU, proto bych se chtěl zeptat, jestli je možné odečíst DAŇ+CLO při celním řízení.

Níže uvádím příklad:

Nákup zboží v USA za 41.322 + 21% DPH - celková částka 50.000,-

(21% DPH - 8.628,- si mohu odečíst v případě kdybych byl plátce DPH - na vstupu)

Doprava do ČR za 8.265 + 21% DPH - celková částka 10.000,-

(21% DPH - 1735 si mohu odečíst v případě kdybych byl plátce DPH - na vstupu)

Celková částka za nákup zboží + dopravu do ČR je = 60.000,-

Zboží si převzala celnice

5% CLO z částky za nákup zboží a dopravy je - 3.000,-

Částka za nákup zboží, dopravu + clo = 63.000 + 21% DPH = 13.230,-

DPH za nákup v USA a dopravu si mohu odečíst (jedná se o DPH na vstupu)

Celková částka 76.230,-

Jak je to s tím CLEM a DANÍ, která z tohoto příkladu je 3.000 + 13.230? Mohu si odečíst CLO, DAŇ nebo obojí a nebo také vůbec nic? Děkuji za odpovědi.

11. 11. 2021 02:35:58

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493723

lada1979

11. 11. 2021 08:33:12

Motáš jabka s hruškama. Pokud nakoupíš jako neplátce je DPH a CLO, doprava nákladová položka=daňově (pro daň z příjmů) uznatelná položka. Pokud nakupuješ jako plátce DPH, je nákladovou položkou cena, doprava, clo, DPH si spočítáš sám z celní hodnoty odečteš od své povinnosti. Při celním řízení neodečítáš nic, tam se jenom vyměřuje a platí. Jako plátci DPH by ti všichni měli prodávat bez DPH. Pokud ti někdo prodá s DPH, tak se to považuje jako bez DPH a DPH znovu odvedeš a můžeš požádat o vrácení, co většinou nikdo nevrací. Jednoduše to co je na faktuře je (cena zboží + dopravné mimo území ČR) x celní kurs z toho se vyměřuje clo a ze součtu předchozích se vypočítá DPH.

11. 11. 2021 08:33:12

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493722

TomasX

(4 hodnocení)

11. 11. 2021 10:41:37

nezapomeň, že tě FÚ neudělá plátcem DPH jen tak, že si o to řekneš, je těžké udělat registraci rovnou při začátku podnikání. Povinně se staneš až s milionovým obratem, nepovinně, když úřadu prokážeš, že takový obrat budeš opravdu dělat.

11. 11. 2021 10:41:37

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493721

TomasCZECH00

11. 11. 2021 11:14:50

Napsal láďa1979;1634711
Motáš jabka s hruškama. Pokud nakoupíš jako neplátce je DPH a CLO, doprava nákladová položka=daňově (pro daň z příjmů) uznatelná položka. Pokud nakupuješ jako plátce DPH, je nákladovou položkou cena, doprava, clo, DPH si spočítáš sám z celní hodnoty odečteš od své povinnosti. Při celním řízení neodečítáš nic, tam se jenom vyměřuje a platí. Jako plátci DPH by ti všichni měli prodávat bez DPH. Pokud ti někdo prodá s DPH, tak se to považuje jako bez DPH a DPH znovu odvedeš a můžeš požádat o vrácení, co většinou nikdo nevrací. Jednoduše to co je na faktuře je (cena zboží + dopravné mimo území ČR) x celní kurs z toho se vyměřuje clo a ze součtu předchozích se vypočítá DPH.

Pokud budu plátce DPH, tak mi budou prodávat s DPH, které si odečtu. Při prodeji zaplatím DPH. Např: - ceny jsou již s DPH : nákup za 1210,- prodej za 2420,- mohu si odečíst 210 (na vstupu) a zaplatit 420 (na výstupu) rozdíl je 210 a to musím zaplatit státu. Pokud tedy bude ta částka ke zdanění těch 63.000 + 21% DAŇ, tak si ji mohu odečíst? - částku 13230,- trochu to nechápu.

---------- Příspěvek doplněn 11.11.2021 v 11:16 ----------

Napsal TomášX;1634721
nezapomeň, že tě FÚ neudělá plátcem DPH jen tak, že si o to řekneš, je těžké udělat registraci rovnou při začátku podnikání. Povinně se staneš až s milionovým obratem, nepovinně, když úřadu prokážeš, že takový obrat budeš opravdu dělat.

Proč je to těžké? Vždyť se mohu stát dobrovolně ne? Žádné podmínky tam nemají.. pouze přikazují, že pokud bude obrat nad 1.mil, tak se musíš přihlasit k dani.

11. 11. 2021 11:14:50

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493720

lada1979

11. 11. 2021 11:29:59

Pokud jsi plátce a někdo ti prodá s DPH, tak si to v ČR nemůžeš odečíst. Bud ti to DPH musí prodávajíc vrátit a nebo smůla. Jako plátce DPH musíš všude nakupovat bez DPH. Důležité ale je, že většina maloobchodníků neprodává bez DPH s poukazem, že prodávají pouze spotřebitelů a velkoobchod a tudíž ti bez DPH nemusí prodat.

Dobrovolně plátcem se stát můžeš, ale podléhá to schvalování jak píše Tomáš a trvá to klidně i měsíce a musíš prokázat proč chceš být plátcem, včetně ekonomických plánů a rozborů a místního šetření, takže s tímto vůbec nepočítej, že by to proběhlo hladce.

11. 11. 2021 11:29:59

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493719

TomasCZECH00

11. 11. 2021 11:44:36

Dobře, rozumím. To samé platí v EU? Když nakoupím nějaké zboží v Polsku, Německu (oblečení třeba) tak mi musí prodat bez DPH? Není možnost to udělat tak, že nakoupím s DPH a následně když prodám, tak udělám rozdíl a ten zaplatím státu?

Pokud to tedy dobře chápu, tak z USA si nemohu odečíst DPH - jediná možnost je nákup bez DPH a pak následně zde v ČR prodat s DPH a zaplatit státu? - chápu to dobře?

11. 11. 2021 11:44:36

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493718

TomasX

(4 hodnocení)

11. 11. 2021 12:12:42

Ano, jako plátce DPH při nákupu z EU jede DPH v tzv. reverse charge režimu, kdy na faktuře je 0 % DPH a platíš dodavateli pouze hodnotu objednávky, již se nemůžeš nic na státu nárokovat, stejně to platí i pro nákup z USA. DPH máš pak na výstupu při prodeji. Pouze při nákupu z ČR nakupuješ s DPH a to pak nárokuješ na státu zpátky.

11. 11. 2021 12:12:42

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493717

TomasCZECH00

11. 11. 2021 12:28:11

Napsal TomášX;1634729
Ano, jako plátce DPH při nákupu z EU jede DPH v tzv. reverse charge režimu, kdy na faktuře je 0 % DPH a platíš dodavateli pouze hodnotu objednávky, již se nemůžeš nic na státu nárokovat, stejně to platí i pro nákup z USA. DPH máš pak na výstupu při prodeji. Pouze při nákupu z ČR nakupuješ s DPH a to pak posíláš státu ty.

Musím tedy požádat obchod, aby mi dal cenu bez DPH?

Jak se to dělá pokud ten obchod má ceny s DPH (produkty vystavené na e-shopu )

- Dám příklad: Alza prodává ledničku, já vidím, že je ve velké slevě a chci jich nakoupit hodně s tím, že pak při následném prodeji budu mít zisk. To musím nejdříve požádat o to, abych dostal cenu bez DPH?

11. 11. 2021 12:28:11

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493716

Smazaný účet hvLPwPN09D

(3 hodnocení)

11. 11. 2021 12:34:14

Eshopy, které tohle umožňují, to mají často už v objednávkovém procesu. Alza není výjimka.

11. 11. 2021 12:34:14

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493715

TomasCZECH00

11. 11. 2021 12:57:41

Napsal Tomáš Maňhal;1634736
Eshopy, které tohle umožňují, to mají často už v objednávkovém procesu. Alza není výjimka.

Kde to na Alze je v objednávkovém procesu? Nikde to nemohu najít. Popravdě bych chtěl prodávát oblečení ze zahraničí (Zalando, About you) a tam nic takového není. https://www.zalando.cz/

11. 11. 2021 12:57:41

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493714

Smazaný účet hvLPwPN09D

(3 hodnocení)

11. 11. 2021 13:02:23

Napsal TomasCZECH00;1634739
Kde to na Alze je v objednávkovém procesu? Nikde to nemohu najít. Popravdě bych chtěl prodávát oblečení ze zahraničí (Zalando, About you) a tam nic takového není. https://www.zalando.cz/

Alza má celý firemní program třeba tady https://www.alza.cz/pro-firmy (musíš mít IČ samozřejmě). Co se týče Zalando a Aboutyou, to nevím. Neměl by směřovat dotaz přímo na ně?

11. 11. 2021 13:02:23

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493713

TomasX

(4 hodnocení)

11. 11. 2021 13:09:28

Často to je schované pod "nákup na firmu" nebo kolonkou DIČ, tu lze na Alze vyplnit v profilu u účtu. Nákupy do 10 tis. nemusíš uvádět na kontrolní hlášení samostatně, nepotřebuješ k nim tedy daňový doklad a to znamená, že nemusí být na faktuře uvedeno tvoje DIČ, takže můžeš nakupovat jako běžný spotřebitel a DPH si pak nárokovat zpátky, je-li nákup proveden v tuzemsku. Při nákupech nad 10 tis je nutné mít patřičné doklady, ideálně daňový doklad a tam je DIČ povinné, tyhle transakce jdou pak do kontrolního hlášení na obou stranách (tvoji i prodávajícího) a je nutné, aby to sedělo.

11. 11. 2021 13:09:28

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493712

lada1979

11. 11. 2021 13:36:46

Napsal TomasCZECH00;1634732
Musím tedy požádat obchod, aby mi dal cenu bez DPH?
Jak se to dělá pokud ten obchod má ceny s DPH (produkty vystavené na e-shopu )
- Dám příklad: Alza prodává ledničku, já vidím, že je ve velké slevě a chci jich nakoupit hodně s tím, že pak při následném prodeji budu mít zisk. To musím nejdříve požádat o to, abych dostal cenu bez DPH?

Ne u tuzemských dodavatelů jim DPH zaplatíš a následně si ho uplatníš. Zalando a About prodává pouze spotřebitelům=není velkoobchod, nedají ti ani slevu aby to mělo smysl ani ceny bez daně, takže pokud u nich nakoupíš jako plátce DPH musíš k jejich ceně ještě připočíst české DPH, takže tam DPH bude vlastně 2x a bude to neprodejné.

Všeobecné obchodní podmínky Zalando

Všeobecné obchodní podmínky (dále také „VOP“) pro online objednávku a nákup zboží na stránkách www.zalando.cz

Níže bychom Vám chtěli představit naše Všeobecné obchodní podmínky, které se vztahují na všechny služby poskytované prostřednictvím Zalando.cz.

Nabídky na našich internetových stránkách www.zalando.cz se orientují výhradně na spotřebitele, kteří sjednají koupi za účelem, který nemůže být přičten ani jejich komerční, ani profesní činnosti.

11. 11. 2021 13:36:46

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493711

TomasCZECH00

11. 11. 2021 13:55:58

Napsal láďa1979;1634743
Ne u tuzemských dodavatelů jim DPH zaplatíš a následně si ho uplatníš. Zalando a About prodává pouze spotřebitelům=není velkoobchod, nedají ti ani slevu aby to mělo smysl ani ceny bez daně, takže pokud u nich nakoupíš jako plátce DPH musíš k jejich ceně ještě připočíst české DPH, takže tam DPH bude vlastně 2x a bude to neprodejné.

Všeobecné obchodní podmínky Zalando
Všeobecné obchodní podmínky (dále také „VOP“) pro online objednávku a nákup zboží na stránkách www.zalando.cz
Níže bychom Vám chtěli představit naše Všeobecné obchodní podmínky, které se vztahují na všechny služby poskytované prostřednictvím Zalando.cz.

Nabídky na našich internetových stránkách www.zalando.cz se orientují výhradně na spotřebitele, kteří sjednají koupi za účelem, který nemůže být přičten ani jejich komerční, ani profesní činnosti.

Dobře, rozumím. Pokud bych byl plátce DPH, tak mi dají cenu pouze s DPH, ale takovou, kterou si pak následně mohu odečíst například věc za 1210,- (21% DPH již zahrnuto) Prodám za 2420 (21% DPH zahrnuto) A můj zisk bude z toho příkladu 1000,- s tím, že si odečtu z nákupní částky daň a pak při prodeji následně daň zaplatím. Je to tak správně? To samé tedy bude s tím když bych objednával z německého Zalanda? K jejich ceně musím připočíst další DPH? Takže oni prodávají věc za těch 1210 s DPH a já musím opět přidávat DPH tím pádem bude cena s DPH 1464,- a pak při prodeji odvést opět daň? (Po třetí) Nějak jsem se v tom zamotal.. Myslel jsem, že nákup (21% daň na vstupu) tu si mohu odečíst. Prodej (21% daň k prodejní částce - tu musím odvést) Takže v tomto případě je lepší být neplátce DPH? Chtěl bych se ještě zeptat jaký by byl rozdíl kdybych nakupoval u prodejce bez DPH a pak následně prodával s DPH?

11. 11. 2021 13:55:58

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493710

Smazaný účet hvLPwPN09D

(3 hodnocení)

11. 11. 2021 14:15:16

Možná mě někdo vyvede z omylu, ale když koupíš zboží určené pouze pro koncáky, tak jak ho legálně převedeš na svojí straně na zboží určené k dalšímu prodeji? Samotným zaplacením DPH to přece nestačí ne? :-)

11. 11. 2021 14:15:16

https://webtrh.cz/diskuse/lze-odecist-dan-a-clo-pri-celnim-rizeni-z-nakupu-v-usa/#reply1493709