Jak správně vystavit daňový doklad při okamžité platbě kartou?

10. 8. 2015 08:57:25

Zdravim,

neporadili byste mi, prosim, jak postupovat v tomto pripade:

Mam mezinarodni projekt, ve kterem podnikatel (z libovolneho statu) zaregistruje se a ma moznost si ten ucet pak aktivovat uhrazenim rocniho poplatku.

Platba probiha vyhradne platebni kartou pres platebni branu.

Jak v tomto pripade spravne vystavovat danovy doklad - potvrzeni o zaplaceni?

Momentalne to ma nasledujici prubeh:

Registrace uzivatele (s odsouhlasneim podminkek ToS a PP) > libovolne dlouha doba na to si ten ucet aktivovat zaplacenim (pokud ma zajem), registrace neni zavazek k zaplaceni > v administraci je sekce (Sprava uctu), ve ktere je tlacitko "Provest platbu" s check boxem na podtvrzeni ToS a PP > presmerovani na platebni branu > uhrada > redirect zpet do administrace > uzivateli prijde na jeho reg. email potvrzeni o zaplaceni.

Cili, uzivatel nevytvari zadnou objednavku. Muze provest ihned platbu.

Otazka zni: Muzu takto sluzbu prodavat aniz se bude generovat jakakoliv objednavka?

Jaky format mezinarodni FA je spravny?

P.S. je mi jasne, ze po prvni prijate platbe se stanu Identifikovanou osobou. V tom neni zadny problem. Sluzba se prodava vyhradne podnikatelum/firmam.

P.S.S. takto vypada potvrzeni o zaplaceni:

http://infogid.cz/tetra/invoice.png

10. 8. 2015 08:57:25

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132453

node

(5 hodnocení)

10. 8. 2015 10:14:05

a) "ve ktere je tlacitko "Provest platbu" s check boxem na podtvrzeni ToS a PP" --- toto je ta objednavka a zakaznik vedome vyplna platbu v nasledonom kroku. bol oby t ine keby si mal udaje o jeho platobnej karte a platbu vykonal zanho nejak nevedomo alebo bez dostatocneho upozornenia co nie je tento pripad.

b) co viem tak sa faktury dost flakaju ale myslim ze by si mal posielat faktury elektronicky(pdf mejlom) podpisane zarucenym elektronickym podpisom, alebo posielat postou papierovu verziu.

10. 8. 2015 10:14:05

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132452

Oleg

(53 hodnocení)

10. 8. 2015 11:01:58

b) - zasilame ji e-mailem ve formatu HTML, je uzpusobena pro tisk.

Razitko a podpis staci vlozit do FA jako obrazek, ze ano?

Me jde o to, jestli potvrzeni-faktura, kterou jsem dal sem jako ukazku, staci pro nase FÚ i pro ne.

Ve vetsine pripadu se vzdy generuje objednavka, vyzva k platbe a na zaklade pripsane castky na ucet se vystavuje doklad o zaplaceni/faktura. Nebo ne?

10. 8. 2015 11:01:58

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132451

Martin Schlemmer

(36 hodnocení)

10. 8. 2015 12:18:21

Žádná objednávka se generovat nemusí, výzva k platbě také není nutná.

Zákazník zaplatí, ty vystavíš daňový doklad.

Náležitosti daňového dokladu stanovuje zákon a závisí na tom, z jaké země jsou prodejce a kupující, kdo z nich je plátce DPH a o jaký typ zboží nebo služeb se jedná.

To raději zkonzultuj s účetním nebo daňovým poradcem, je tam hodně nuancí.

10. 8. 2015 12:18:21

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132450

Václav Hodek

(9 hodnocení)

10. 8. 2015 13:47:55

1) Identifikovanou osobou se nestaneš při první platbě, ale v okamžiku poskytnutí služby. Tj. pokud bys poskytoval službu, která se uhradí až na konci měsíce, tak identifikovanou osobou jsi už v okamžiku poskytnutí. To jen tak na upřesnění.

2) Zákon nedefinuje objednávku ani výzvu k platbě, ale ukládá povinnost vystavit do 15 dnů ode dne přijetí platby / vzniku povinnosti přiznat uskutečnitelné zdanění. Tj. nic více ani nepotřebuješ.

3) Daňové doklady bys měl vystavovat zejména v souladu s českou legislativou a vzhledem k tomu, že my těch údajů na faktuře máme hodně, tak to bude stačit i odběratelům z ostatních států. Rozhodně bych ji ale udělal anglicky.

4) Nezapomeň na správný výpočet DPH, pokud tam povolíš registraci nepodnikatelům. Pokud cílíš jenom na podnikatele, tak rozhodně kontroluj jejich DIČ přes VIES.

10. 8. 2015 13:47:55

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132449

Oleg

(53 hodnocení)

10. 8. 2015 14:45:16

Diky Vaclave.

1) Prave ze k uhrade sluzby dochazi v momente zaplaceni sluzby pomoci platebni karty pres platebni branu. Takze ten samy den je FA vystavena, ma datum splatnosti, a zdanitelne plneni.

2) Takze ten screen, ktery jsem poslal je dostacujici? Toto potvrzeni prijde ihned po uspesne odeslani platby pres platebni branu (v DE, EN, CZ, RU jazykach).

3) - to same co 2.

4) Taxpayer ID, napriklad v Egypte zjistim fakt tezko. Navic nekteri vyplnuji, mimo EU, jenom "123456" nebo "00000" ani v Evrope to neni vyjimkou. Takze DPH budu platit tak jako tak. Jedine udelat striktni pravidlo, aby vyplnili sve udaje - ale i zde je problem, protoze po registraci, ani by vyplnili tyto udaje si muzou sluzbu objednat :) Vetsinou vyplni pouze Stat, Mesto, Ulici, svuj mail a jmeno/prijmeni.

10. 8. 2015 14:45:16

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132448

Václav Hodek

(9 hodnocení)

10. 8. 2015 15:43:26

1) To jsem psal jenom pro upřesněnou.

2) Ne, ten screen nestačí. Není tam uveden datum uskutečnitelného zdanitelného plnění. Ten je důležitý. Jinak snad ok.

4) DIČ / VAT ID tě zajímá jenom pro státy EU. Platí toto (pro el. služby):

4a) Odběratel je z ČR (je jedno, jestli podnikatel, plátce DPH nebo neplátce DPH) -> 21% DPH

4b) Odběratel je podnikatel (plátce DPH / máš DIČ) z EU mimo ČR -> 0% DPH

4c) Odběratel je nepodnikatel z EU mimo ČR -> DPH dle výše v dané zemi, kde je odběratel rezidentem

4d) Odběratel je mimo EU bez ohledu na podnikatele / nepodnikatele -> 0% DPH

10. 8. 2015 15:43:26

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132447

Michal Novák

(10 hodnocení)

10. 8. 2015 16:23:59

A neměl by toto zařizovat poskytovatel platební brány? Jelikož mi přijde, že lidé platí jemu a ten až pak následně odesílá platbu tomu komu byla určená. Nebo se pletu?

Ale jak píše Martin, určitě doporučuji ještě zkonzultovat s účetním, který má v tomto oboru zkušenosti.

10. 8. 2015 16:23:59

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132446

ZoubekM

(2 hodnocení)

10. 8. 2015 17:06:09

Ještě by tam mělo být "daň odvede zákazník, případně anglicky "reverse charge".

10. 8. 2015 17:06:09

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132445

Oleg

(53 hodnocení)

10. 8. 2015 18:04:28

Ja nejsem platce DPH :)

Datum zdanitelného plnění je dnem provedeni platby )zmacknuti tlacitka Uhradit a zaplaceni pres Platebni branu) - tedy predpokladam.

Sice prevod z platebni brany na muj ucet jde jednou tydne.

Po uspesnem zaplaceni klientovi prijde to potvrzeni - screen sshot - doplnim tam jeste polozku: Datum zdanitelného plnění

Takze:

1) Pokud jsem podnikatel - identifikovana osoba, neplatce DPH a sluzby poskytuji v CR tak prodavam bez DPH - cena je konecna.

2) Pokud jsem podnikatel - identifikovana osoba, neplatce DPH a sluzby poskytuji v EU tak prodavam bez DPH - cena je konecna a za zakaznika odvedu DPH dle statu zakaznika (pokdu neni k DPH prihlasen?)

3) Pokud jsem podnikatel - identifikovana osoba, neplatce DPH a sluzby poskytuji mimo EU bez ohledu na podnikatele / nepodnikatele 0% DPHnez dosahnu nejake castky pro platbu DPH za poslednich 12 mesicu.

Fakt bych nechtel moc zatezovat zakaznika TAXou.

Spravne?

10. 8. 2015 18:04:28

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132444

Václav Hodek

(9 hodnocení)

10. 8. 2015 21:13:28

Pokud nejsi plátce DPH, tak datum uskutečnitelného zdanitelného plnění je jenom na těch zahraničních fakturách.

1) Jj, pokud jsi jen identifikovaná osoba, potom v ČR bez DPH - koncové ceny.

2) Víceméně no. U těch, u kterých DIČ máš, je DPH 0% - reverse charge. U těch, u kterých DIČ nemáš - jsou koncoví uživatelé, odvedeš DPH dle jejich místní sazby. Doporučuju registraci do MOSS, protože DPH jsi povinen odvést v jejich státě a ne v našem.

3) Ano.

10. 8. 2015 21:13:28

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132443

Oleg

(53 hodnocení)

10. 8. 2015 21:59:55

A pokud na vsechny FA dam defaultne "datum uskutečnitelného zdanitelného plnění" nebude to problem ne? Nebo to radsi rozlisit, pro CR a zbytek sveta?

Jinak, dekuji Ti mockrat za cenne info!

10. 8. 2015 21:59:55

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132442

ZoubekM

(2 hodnocení)

10. 8. 2015 22:52:38

2) Pokud jsem podnikatel - identifikovana osoba, neplatce DPH a sluzby poskytuji v EU tak prodavam bez DPH - cena je konecna a za zakaznika odvedu DPH dle statu zakaznika (pokdu neni k DPH prihlasen?)

Pokud jako podnikatel obecně poskytneš službu do EU podnikateli (ne koncákovi), tak je místo plnění ve státě příjemce a povinnost odvést DPH má on. Pokud jde o poskytnutí el. služby koncákovi, tak odvádíš DPH v jeho státě.

10. 8. 2015 22:52:38

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132441

Oleg

(53 hodnocení)

11. 8. 2015 08:36:58

Napsal ZoubekM;1216817
Pokud jako podnikatel obecně poskytneš službu do EU podnikateli (ne koncákovi), tak je místo plnění ve státě příjemce a povinnost odvést DPH má on. Pokud jde o poskytnutí el. služby koncákovi, tak odvádíš DPH v jeho státě.

No to by mi musel poskytnout DIČ, ale vetsinou to nedelaji. Vim to, protoze mam zatim registraci otevrenou zadarmo.

Takze pro kazdy stat EU bych mel automaticky do faktury uvadet vetu: "reverse charge" pokud podnikate mi da sve DIČ.

V opacnem pripade do faktury mam nacpat prislusnou sazbu DPH statu zakaznika a odvest ji na MOSS, ze?

To je teda pakarna.

11. 8. 2015 08:36:58

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132440

ZoubekM

(2 hodnocení)

11. 8. 2015 11:19:24

Když nemá DIČ, by se měl teoreticky stát dnem přijetí služby identifikovanou osobou. V případě poskytnutí služeb mluví zákon o osobě povinné k dani, což je podnikatel a je jedno jestli plátce, IO nebo neplátce.

11. 8. 2015 11:19:24

https://webtrh.cz/diskuse/jak-spravne-vystavit-danovy-doklad-pri-okamzite-platbe-kartou#reply1132439