Fakturace provize neplátce DPH plátci DPH

Zobca

7. 7. 2014 16:38:50

Zdravím všechny "Webtržníky".

Dělám externě pro firmu, které zprostředkovávám překup zboží. Firma je pláce DPH a já neplátce DPH.

Firma nakoupí zboží v tuzemsku za 10.000 Kč bez DPH (12.100 Kč s DPH)

Firma prodá zboží v tuzemsku za 20.000 Kč bez DPH (24.200 Kč s DPH)

Má provize má být 50% ze zisku, takže bych si měl fakturovat 5.000 Kč bez DPH.

Majitel firmy mi provizi ale ponižuje o DPH, jelikož ho za mě prý odvádí, takže si mám fakturovat 4.132,23 Kč bez DPH (tedy 5.000 Kč s DPH).

Můj dotaz zní, jestli za mě opravdu DPH musí odvádět a dále zda se mu třeba nějakým způsobem nevrací a nešulí mě. Děkuji za info.

Pokud je to hloupý dotaz, tak se omlouvám, ale začínám a budu vděčný za každou radu :-)

7. 7. 2014 16:38:50

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037848

Roman

(15 hodnocení)

7. 7. 2014 16:41:19

Hloupost. Majitel firmy si z faktury na 5k od neplátce nedá do nákladů 4,1k, ale celých 5k. Takže sice odvádí DPH z tržby, ale zároveň pak vykazuje vyšší náklad, což je pro něj dokonce i výhodnější.

Měli byste mít uzavřenou smlouvu, která jasně říká, kolik se bude platit. Pokud tam nic o DPH není, tak platí částka bez DPH, v tvém případě konečná.

7. 7. 2014 16:41:19

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037847

MadMax

(1 hodnocení)

7. 7. 2014 18:22:26

Tak uplne to neni, pokud bys byl platce vyplatil by ti 5000, stat by mu vratil DPH a skutecny naklad by byl tech 4,1K. Nevim co je vyhodnejsi na tom, kdyz vydelam o 900 min? To ze za tebe nejake DPH odvadi je kravina, ale nemuze si ho odecist. Zalezi jak jste se dohodli. Pokud bys platce byl odevzdas tech 900 na DPH a zustane ti stejne 4,1

7. 7. 2014 18:22:26

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037846

Michal Pešat

(2 hodnocení)

7. 7. 2014 18:22:41

@zobca ty to dph tím překupem defakto spálíš, už ho nelze odečíst, tudíž on ze svého prodeje jej odvede v plné výši a je to pro něj méně výhodné...

7. 7. 2014 18:22:41

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037845

Roman

(15 hodnocení)

7. 7. 2014 18:36:01

Pravda, udělal jsem chybu v rychlé úvaze. DPH je spáleno za cenu navýšeného nákladu. Celkově by to tedy bylo o něco výhodnější pro tvého zákazníka, kdybys byl plátcem DPH, ovšem pro tebe by to bylo ještě více nevýhodné. Ovšem skutečně záleží na dohodě, pokud jste se dohodli na odměně 5k a o DPH není zmínka, pak musíš dostat 5k.

7. 7. 2014 18:36:01

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037844

Michal Pešat

(2 hodnocení)

7. 7. 2014 18:40:01

Napsal Caesar;1104747
Pravda, udělal jsem chybu v rychlé úvaze. DPH je spáleno za cenu navýšeného nákladu. Celkově by to tedy bylo o něco výhodnější pro tvého zákazníka, kdybys byl plátcem DPH, ovšem pro tebe by to bylo ještě více nevýhodné. Ovšem skutečně záleží na dohodě, pokud jste se dohodli na odměně 5k a o DPH není zmínka, pak musíš dostat 5k.

otázka je, jestil zmínil, že není plátce, pokud ne, taky to není úplně férové a obecně, já bych od neplátce nekupoval, pokud by se to dalo sehnat jinde nebo by to nevynikalo o dost výrazně svou kvalitou...

7. 7. 2014 18:40:01

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037843

Roman

(15 hodnocení)

7. 7. 2014 18:48:28

to je snad jedno, ne? Pokud do smlouvy neuvedeš zmínku o DPH, platí odměna uvedená (nezatížená daní), tzn., že u neplátce je uvedená odměna konečná, u plátce by byla + DPH, takže ještě vyšší.

7. 7. 2014 18:48:28

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037842

Michal Pešat

(2 hodnocení)

7. 7. 2014 18:51:59

Napsal Caesar;1104753
to je snad jedno, ne? Pokud do smlouvy neuvedeš zmínku o DPH, platí odměna uvedená (nezatížená daní), tzn., že u neplátce je uvedená odměna konečná, u plátce by byla + DPH, takže ještě vyšší.

otázka je, jestli má vůbec smluvu, nebo je to něco jako švarc... každopádne před smlouvou si mají obě strany prověřit obojí, pokud následně zjistili, že není plátce DPH, tak udělali patrně novou ústní dohodu a ta teď jede, já bych ho v případě nouze asi opravdu vyměnil, přeci se nebudu šidit o dph a navíc nevidím jediný důvod to překupovat, pokud bych znal původního dodavatele, nicméně můžeme jen domýšlet, podrobnosti prostě neznáme...

7. 7. 2014 18:51:59

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037841

Kateřina Bartáková

(4 hodnocení)

7. 7. 2014 19:02:33

V dotazu vidím, že firma nakoupí vč. DPH a prodá vč. DPH.

Tazatel chce fakturovat pouze provizi. A tady záleží, co je ve smlouvě.

50% ze zisku, tzn. 5000 bez DPH. Jako neplátce fakturujete 5000,-, jako plátce byste fakturoval 5000,-+21%. Tzn. firma, pro kterou zprostředkováváte nijak netratí.

7. 7. 2014 19:02:33

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037840

Václav Hodek

(9 hodnocení)

8. 7. 2014 14:48:25

Hlavně mi nesedí jeho výpočet :-).

- Buď je to 50% z ceny bez DPH a potom je to tedy 50% z 10.000 Kč a tedy 5.000 Kč bez DPH, tj. 6.050 Kč vč. DPH.

- A nebo je to 50% z ceny vč. DPH a potom tedy 50% z 12.100 Kč a tedy 6.050 Kč vč. DPH (neboli 5.000 Kč bez DPH :-)).

- Navíc kdybys byl plátce, tak fakturuješ 5.000 Kč bez DPH, čili 6.050 Kč vč. DPH.

- Když nejsi plátce DPH, tak fakturuješ 5.000 Kč konečné ceny. Oni ti pošlou 5.000 Kč a 1.050 Kč odvedou z této částky jako DPH státu.

Ve všech případech a při všech variantách tedy zaplatí to stejné ať jsi a nebo nejsi plátce, takže ze strany majitele to je jasná snaha o to, aby tě okradl o tvoje peníze.

8. 7. 2014 14:48:25

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037839

Kateřina Bartáková

(4 hodnocení)

8. 7. 2014 14:54:43

Napsal vaclav.hodek;1105003

- Když nejsi plátce DPH, tak fakturuješ 5.000 Kč konečné ceny. Oni ti pošlou 5.000 Kč a 1.050 Kč odvedou z této částky jako DPH státu.

A to myslíte jak? Proč by za něj odváděli DPH, pokud je neplátce??

8. 7. 2014 14:54:43

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037838

David Hampl

(86 hodnocení)

8. 7. 2014 15:15:13

Napsal kjaneckova;1105006
A to myslíte jak? Proč by za něj odváděli DPH, pokud je neplátce??

Václav to určitě myslel tak, že DPH ve firemních účtech stále fyzicky je, a pokud odměnu vyfakturuje neplátce, musí ho firma tak jako tak odvést. Pokud by odměnu vyfakturoval plátce (5 000 + DPH), celkově odvedené by bylo právě o toto konkrétní poníženo.

8. 7. 2014 15:15:13

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037837

Kateřina Bartáková

(4 hodnocení)

8. 7. 2014 16:28:21

Napsal hampl.david;1105014
Václav to určitě myslel tak, že DPH ve firemních účtech stále fyzicky je, a pokud odměnu vyfakturuje neplátce, musí ho firma tak jako tak odvést. Pokud by odměnu vyfakturoval plátce (5 000 + DPH), celkově odvedené by bylo právě o toto konkrétní poníženo.

....a odběratel by zaplatil o to více (o DPH) dodavateli = takže by mu to vyšlo na stejno (na DPH odvede méně, ale o to více zaplatí odběrateli).

Nebo si mám "poskočit" :-) a něco mi nedochází?

8. 7. 2014 16:28:21

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037836

David Hampl

(86 hodnocení)

8. 7. 2014 17:16:12

Napsal kjaneckova;1105040
....a odběratel by zaplatil o to více (o DPH) dodavateli = takže by mu to vyšlo na stejno (na DPH odvede méně, ale o to více zaplatí odběrateli).
Nebo si mám "poskočit" :-) a něco mi nedochází?

Firma má na účtu 12 100 Kč

Koupí zboží za 10 000 Kč (včetně DPH tedy zaplatí 12 100 Kč)

Na účtu má 0 Kč

Požádá o vrácení zaplaceného DPH (2 100 Kč)

Na účtu má 2 100 Kč

Prodá zboží za 20 000 Kč (včetně DPH tedy dostane 24 200 Kč)

Na účtu má 26 300 Kč

Zprostředkovatel neplátce vystaví FA na 5 000 Kč, kterou firma zaplatí

Firma odvede z prodeje celé DPH (4 200 Kč)

Na účtu firmě zůstává 17 100 Kč

NEBO

Zprostředkovatel plátce vystaví FA na 5 000 Kč, tedy na konečných 6 050 Kč včetně DPH, kterou firma zaplatí

Z prodeje by firma odvedla 4 200 Kč, ale vzhledem k přijaté FA by si od státu žádala zpět 1 050. Dané DPH od sebe odečte a odvede tedy 3 150 Kč

Na účtu firmě zůstává 17 100 Kč

8. 7. 2014 17:16:12

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037835

Kateřina Bartáková

(4 hodnocení)

8. 7. 2014 18:23:06

Napsal hampl.david;1105058
Na účtu firmě zůstává 17 100 Kč
NEBO
Na účtu firmě zůstává 17 100 Kč

No, takhle se rozepisovat kvůli mě nemusíte :-) (jsem účetní). To se snažím říci - že odběrateli služby může být fuk, zda je dodavatel plátce nebo neplátce, pořád mu to vyjde finančně stejně. Buď zaplatí více při odvodu DPH (při službě od neplátce) nebo zaplatí více dodavateli (pokud je plátce).

8. 7. 2014 18:23:06

https://webtrh.cz/diskuse/fakturace-provize-neplatce-dph-platci-dph/#reply1037834