Zadejte hledaný výraz...

Datum zdanitelného plnění při platbě zálohovou fakturou a DPH

Luděk Kvapil
verified
rating uzivatele
3. 2. 2016 09:43:14
Jak řešíte zdanitelné plnění na zboží, které bylo zaplaceno proforma fakturou?
Dle účetní musíme zboží dodat do 14 dnů od zaplacení a to ještě v rámci stejného měsíce. Protože jak příjde platba, tak musíme odvést DPH, přestože zboží ještě nebylo odesláno. Datum zdanitelného plnění u zboží má být až den, kdy je zboží předáno zákazníkovi. Takže pokud zákazník zaplatí dejme tomu v lednu a zboží dostane až v únoru, tak by už v lednu měl dostat doklad o zaplacení a v lednu bychom měli odvést DPH, tudíž na faktuře bychom sice uvedli datum zdanitelného plnění v den dodání zboží (tzn. v únoru), ale zároveň bychom uvedli nulové DPH, jelikož bylo zaplaceno dříve, na což by měl zákazník dostat samostatný doklad s datem zaplacení toho DPH (tzn. v lednu).... Poněkud složitější. Moc se nám nechce věřit, že to tak dělají i jiné eshopy, ale zákon to prý nařizuje dělat takto.
3. 2. 2016 09:43:14
https://webtrh.cz/diskuse/datum-zdanitelneho-plneni-pri-platbe-zalohovou-fakturou-a-dph/#reply1171539
Max30
verified
rating uzivatele
3. 2. 2016 11:05:31
zákon o dph §21, odst. 1, uplatnění zdanitelného plnění. Pokud to není jasné poskytnu bližší info.
3. 2. 2016 11:05:31
https://webtrh.cz/diskuse/datum-zdanitelneho-plneni-pri-platbe-zalohovou-fakturou-a-dph/#reply1171538
Luděk Kvapil
verified
rating uzivatele
4. 2. 2016 15:25:59
Napsal Max30;1263337
zákon o dph §21, odst. 1, uplatnění zdanitelného plnění. Pokud to není jasné poskytnu bližší info.
No dle zákona právě musíme vystavovat ten doklad v měsíci, kdy přišla platba... Na druhou stranu jsem už několikrát nakupoval online a nikdy mi nikdo nevystavil doklad na platbu přijatou v jiném měsíci... Proto mě trochu účetní zarazila, že něco takového máme vystavovat...
4. 2. 2016 15:25:59
https://webtrh.cz/diskuse/datum-zdanitelneho-plneni-pri-platbe-zalohovou-fakturou-a-dph/#reply1171537
Vrkala
verified
rating uzivatele
5. 2. 2016 21:16:40
Nejsem účetní, ale napíšu, jak to máme my, plátce DPH, daňová evidence.
Přijde platba -> udělá se zálohová faktura a příjmový doklad, který ji uhrazuje. A když posílám zboží, vystavuju fakturu, na kterou navážu tu zálohovku.
Pár let zpátky jsme měli u daňové evidence na tohle výjimku, no ale bohužel, tu už ze zákona odmazali. Každopádně taky jsem zvědavá, jestli to nemá někdo jednodušeji. Tohle je rázem o obrovské množství dokladů navíc.
edit - ta zálohová faktura je náš interní doklad, koncovým zákazníkům neplátcům ji neposíláme, není proč.
5. 2. 2016 21:16:40
https://webtrh.cz/diskuse/datum-zdanitelneho-plneni-pri-platbe-zalohovou-fakturou-a-dph/#reply1171536
HonzaD
verified
rating uzivatele
8. 2. 2016 14:20:03
Stejný případ, plátce DPH a daňová evidence. Emailem je odeslána výzva k úhradě - zálohová faktura, v podstatě se jedná jen o automatický email s platebními údaji, který se nikde neeviduje a neúčtuje. Přijde platba, vystavím fakturu - daňový doklad s DUZP datum přijetí platby, zaúčtuji platbu a spáruji. Hotovo.
8. 2. 2016 14:20:03
https://webtrh.cz/diskuse/datum-zdanitelneho-plneni-pri-platbe-zalohovou-fakturou-a-dph/#reply1171535
Pro odpověď se přihlašte.
Přihlásit