Datum uskutečnění zdanitelného plnění – storno faktura

21. 5. 2016 21:57:04

Jsem plátce DPH a vedu DE

Dne 11.4.2016 jsem fakturoval za zboží nakoupené v e-shopu. Zasláno na dobírku a DUZP: 14.4.2016

Dne 13.5.2016 se zásilka vrátila zpět jako nevyzvednutá.

Ke dni 13.5.2016 jsem tedy provedl storno faktury. Mám u této storno faktury uvést datum uskutečnění zdanitelného plnění 13.5.2016 nebo můžu 30.4.2016, tak aby se mi faktury nezahrnuly do kontrolního hlášení a do přiznáni k DPH za 4/2016?

21. 5. 2016 21:57:04

0 0

Líbí se: zatím nikdo

Nelíbí se: zatím nikdo

https://webtrh.cz/diskuse/datum-uskutecneni-zdanitelneho-plneni-storno-faktura/#reply1197472

Martin Symerský

(2 hodnocení)

21. 5. 2016 23:16:48

Správně by to měl být den, kdy si odběratel od tebe převezme opravný doklad.

Otázka ale je jestli nastalo zdanitelné plnění té první faktury. Neproběhlo předání zboží ani platba.

21. 5. 2016 23:16:48

0 0

Líbí se: zatím nikdo

Nelíbí se: zatím nikdo

https://webtrh.cz/diskuse/datum-uskutecneni-zdanitelneho-plneni-storno-faktura/#reply1197471

jan.novak2

21. 5. 2016 23:48:59

Právě nevím. Zboží bylo odesláno fyzické nepodnikající osobě. Vystavil jsem tedy Storno fakturu (v pohodě).

Když bych to uvedl s datem 30.4., tak vlastně k žádnému plnění nedošlo ne?

21. 5. 2016 23:48:59

0 0

Líbí se: zatím nikdo

Nelíbí se: zatím nikdo

https://webtrh.cz/diskuse/datum-uskutecneni-zdanitelneho-plneni-storno-faktura/#reply1197470

gsmkabel

(2 hodnocení)

22. 5. 2016 00:56:40

Já zasílám fakturu v balíku. Když se balík vrátí jako nevyzvednutý, vrátí se mi i faktura zpět a je jasné, že si jí druhá strana nemohla uplatnit ve svém účetnictví.

Natvrdo pak fakturu smažu a mám hotovo.

22. 5. 2016 00:56:40

0 0

Líbí se: zatím nikdo

Nelíbí se: zatím nikdo

https://webtrh.cz/diskuse/datum-uskutecneni-zdanitelneho-plneni-storno-faktura/#reply1197469

jan.novak2

22. 5. 2016 02:03:55

Napsal gsmkabel;1293731
Já zasílám fakturu v balíku. Když se balík vrátí jako nevyzvednutý, vrátí se mi i faktura zpět a je jasné, že si jí druhá strana nemohla uplatnit ve svém účetnictví.
Natvrdo pak fakturu smažu a mám hotovo.

A co když ti vydaná faktura v 4/2016 přijde zpět v 5/2016 a ty už máš podané přiznání za 4/2016?

22. 5. 2016 02:03:55

0 0

Líbí se: zatím nikdo

Nelíbí se: zatím nikdo

https://webtrh.cz/diskuse/datum-uskutecneni-zdanitelneho-plneni-storno-faktura/#reply1197468

gsmkabel

(2 hodnocení)

22. 5. 2016 02:35:46