Chaos pri fakturovaní – česká firma -> slovenským subjektom

30. 1. 2020 14:53:46

Ahojte, ešte pred tým, ako budem riešiť nejakú daňovú poradňu, keďže mi príde, že na internete sa informácie a scenáre veľmi líšia, rád by som si ujasnil aspoň tieto veci.

Mám českú firmu, platca DPH.

Scenár #1:

Pripravujem zmluvu o dielo so zhotoviteľom, ktorý bol kedysi FO, no teraz už je slovenský OSVČ - neni platca DPH, ktorý pre nás vytvára fotografické služby. Sme dohodnutí napr., že za event dostane 200 €. Akú faktúru mi má tento OSVČ vystaviť? 200 € vrátane DPH? Alebo 200 + 21 % DPH, či inak?

Scenár #2:

Zhotoviteľ služby (copywriting) je slovenská firma, platca DPH. Napr. sme dohodnutí, že za text mu chcem dať 200 €. Akú mi vystaví faktúru? 200 + 21 % DPH a obidvaja túto DPH získame od štátu neskôr naspäť? Alebo mi vystaví 200 € s 0 % DPH keďže sme obaja plátci a v rámci CZ/SK? Alebo úplne inak?

Scenár #3:

Máme klientov, väčšina slovenských, 99 % koncoví klienti, nie firmy, ale FO. Tí za naše služby platia napr. 200 €. Je to pre nich finálna suma. Stali sme sa platci DPH, takže mi musíme buď zdražiť služby (aby sme mali zisk ako pred platcovstvom DPH) alebo akceptovať, že budeme mať menší zisk, keďže 21 % zo sumy tvorí DPH, ktoré odvádzame štátu. Mám pravdu?

Ďakujem krásne a ak by ste mali nejaký link, de sú konzistentné rady a rôzne takéto sk/cz scenáre vysvetlené lepšie, budem vďačný.

30. 1. 2020 14:53:46

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435088

mikromakro

30. 1. 2020 15:26:37

1: bez DPH kedze je neplatca. Tam nema co spekulovat

2: bez DPH, kedze fakturuje do zahranicia inemu platcovi DPH. Ty odvedies DPH v cesku.

30. 1. 2020 15:26:37

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435087

dusivk

(4 hodnocení)

30. 1. 2020 15:53:25

1) Poskytnutím služby do zahraničia plátcovi DPH sa stáva plátcom DPH...

3) DPH netvorí 21% zo sumy. DPH je 21% zo základu dane. Odporúčam prepočítať ;)

30. 1. 2020 15:53:25

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435086

Branislav8

30. 1. 2020 16:27:29

1) Treba do zmluvy uvádzať nejaký konkrétny údaj, alebo stačí, že zmluvné strany sa dohodli na čiastke 200 €. Bez akýkoľvek info o dani?

2) Takže jemu zostane 200 €, teda celá suma, ktorú mu už štát, resp. ani časť z nej nezoberie. Ja len v CZ odvediem DPH.

@dusivk, čo to pre neho znamená?

30. 1. 2020 16:27:29

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435085

Berry309

(4 hodnocení)

30. 1. 2020 20:33:00

A jak by to bylo:

Já neplátce DPH faktura firmě na Slovensko která je plátce DPH. Já fakturace logicky bez DPH a DPH zaplatí slovenská strana na Slovensku, alespon takto mi to slovenská strana řekla.

Po dotazu na finančák mi po několika telefonech z FÚ nepřišla prakticky žádná informace. Jen, že se domnívají, že se musím stát identifikovanou osobou, ale jistý si nejsou. FÚ Praha 10 :D

30. 1. 2020 20:33:00

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435084

Otakar Pěnkava

(25 hodnocení)

31. 1. 2020 13:33:27

Také jsem v začátcích hledal radu na finančáku. Celkem to člověku zbortí iluze.

31. 1. 2020 13:33:27

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435083

Berry309

(4 hodnocení)

31. 1. 2020 20:36:15

Napsal Whispere;1566923
Také jsem v začátcích hledal radu na finančáku. Celkem to člověku zbortí iluze.

no já nevím kdo jiný by měl vědět víc než právě oni na fú. Ale jejich odpověd byla zakončena takto:

Vzhledem k tomu, že my ale nejsme oprávněni poskytovat informace, zda se má daňový subjekt registrovat, bylo by lepší se obrátit na účetní společnost.

31. 1. 2020 20:36:15

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435082

ixemin

(6 hodnocení)

31. 1. 2020 23:23:16

Napsal dusivk;1566716
1) Poskytnutím služby do zahraničia plátcovi DPH sa stáva plátcom DPH...

Tohle již v ČR několik let neplatí a v SR to neplatilo nikdy, pokud vím.

Jinak k věci:

1) faktura na 200, vy odvedete v čr DPH samozdanením s možným odečtem, on vás uvede v souhrném hlášení a registruje se k DPH podle §7a na Slovensku

2) to samé, ale dodavatel se k DPH již neregistruje

3) velmi zjednodušeně ano, ale vy si zase můžete uplatňovat DPH na vstupu a podobně, takže to není 21% ( a jak správně podotýká dusivk, není to 21% z celkové sumy ale ze základu dané)

31. 1. 2020 23:23:16

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435081

Otakar Pěnkava

(25 hodnocení)

1. 2. 2020 02:39:05

Napsal Berry309;1566998
no já nevím kdo jiný by měl vědět víc než právě oni na fú. Ale jejich odpověd byla zakončena takto:
Vzhledem k tomu, že my ale nejsme oprávněni poskytovat informace, zda se má daňový subjekt registrovat, bylo by lepší se obrátit na účetní společnost.

Ano, je to na hlavu postavené, ale stejně odkázali tenkrát mě. Takto se boří iluze. Ono to ve skutečnosti funguje ještě hůř než si i po tomto člověk myslel...

1. 2. 2020 02:39:05

https://webtrh.cz/diskuse/chaos-pri-fakturovani-ceska-firma-slovenskym-subjektom#reply1435080

Pro odpověď se přihlašte.

Přihlásit