Rádce – DPH, Souhrnné hlášení

Zdravím webtržníky Přišel čas na rady ohledně zaúčtování, vypočítání DPH a podání daňového přiznání k DPH. Jakožto poskytovatelé služeb daňovému subjektu v EU (Google Ireland) musíme podávat kromě daňového přiznání i souhrnné hlášení, které se musí podávat elektronickou formou. Připravit se na to bude tedy náš první krok. Není to nic složitého. I já to budu dělat úplně od začátku. Vrhnu se na to zítra a napíšu Vám podrobně jak na to. Už nyní vím, že mě čeká pouze návštěva Pošty, kde mi bude stačit 190,- Kč, za které si pořídím certifikovaný elektronický podpis uznávaný všemi úřady státní správy. To popíši zítra (v úterý) Následovat bude to, že sám sobě vyplním daňové přiznání k DPH a souhrnné hlášení na portálu daňové správy a opatřené elektronickým podpisem jej pošlu na FÚ. (středa) Hned na to si to nechám pracovnicemi FÚ zkontrolovat a jak budu vědět, že je vše v pořádku, tak napíšu přesný postup jak na to. Následovat pak budou rady ohledně účtování DPH a rady o tom, do jakých kolonek přiznání a hlášení co vyplňovat. Vše to musíme stihnout do 25.4. takže času je zatím dost, ale nechci to nechávat na poslední chvíli. Celé to chci stihnout do konce tohoto týdne. Stejně jako minule Vás prosím, nepište sem kvůli přehlednosti žádné své příspěvky a nebombardujte mě dotazy do PM. Pokusím se vše důležité popsat a prostor na nezodpovězené dotazy dostanete po ukončení tohoto vlákna na konci týdne.

odděluji pro přehlednost - Malej Jarda

Tak jak jsem slíbil, tady je postup, jak získat elektronický podpis.Získáte ho na stránkách www.postsignum.cz (stránky České Pošty)S sebou na poštu si vezměte:1) občanku2) výpis z živnostenského rejstříku3) předvyplněnou smlouvu (objednávku) certifikátu4) zákaznický formulář5) vaše IDad 2nesmí být starší 3 měsíců - pokud ho nemáte, vystaví vám ho buď za 20,- Kč na Živnostenském úřadě, nebo přímo na poště (czech point) - tam to ale stojí 100,- kčad 3na poště nejsou technicky vybavení na to, aby mohli vystavovat smlouvy. To musíte sami - je to fakt peklo :( ale musíme se s tím smířit.formulář najdete zde: http://qca.postsignum.cz/www/contract.php?customer=OSVCStažení objednávky certifikačních služebje velmi důležité, vyplnit to správně, jinak vás "příjemná" úřednice pošle to vyplnit znovu (já byl kvůli tomu doma čtyřikrát) Jméno a příjmení je jasnéadresa taky ale dejte si pozor, aby ta adresa byla přesně ve tvaru, jak je napsaná na výpisu z živnostenského rejstříku!!!! (i kvůli vynechání blbé čárky mezi PSČ a městem jsem to musel jet přepsat!)IČ, DIČ - to je v pohoděDoklad o právní subjektivitě: vyplnit se musí: Výpis z živnostenského rejsříku, Č.j. ....... (opsat číslo jednací z toho výpisu z ŽR) Doba neurčitáDále pak v bodu 4 - zaškrtnou první možnost (aby Vám od pošty nechodily reklamní meily)Nic nepodepisujte ani nevyplňujte datumy a města - to uděláte až na poště!!Příloha 1Jméno, rodné číslo - v pohoděa pak jen ta první tabulka: CN - Jméno a příjmeníOU3 - 1E-mailová adresa - musí být vyplněna (zadejte tu, ze které pak budete chtít odesílat digitálně podepsanou poštu) ta další tabulka nic.ad 4stáhnout odtud: http://qca.postsignum.cz/www/contract.php?customer=OSVCPříprava zákaznického formulářeJméno zákazníka: jasnýIČ - jasný (IČO)číslo smlouvy - vyplní až na poštědalší jméno a příjmení - nevyplňovattelefone-mail (stejný jako v tom předchozím formuáři!!)Jméno a příjmení v té tabulce vyplnit!RČ vyplnitTabulka 4CN - Vaše jméno a příjmeníOU3 - vyplnit 1e-mail - opět stejný jako předtímopět nic nepodepisovat - podepíšete až na poště.ad 5musíte si online vygenerovat žádost o certifikát a to na stránce:http://www.postsignum.cz/generator/index.php(NUTNÉ: funguje to pouze v Internet Exploreru!!!)v exploreru musíte nejřive upravit nastavení:Nástroje-možnosti internetu-zabezpeření-vlastní úroveň- najít položku kde je ActiveX a plug-in a u všech podúrovní zaškrtnou Povolit!(po dokončení si to zase všechno vraťte na původní nastavení Nástroje-možnosti internetu-zabezpeření - obnovit výchozí nastavení všech zón)- pokud budete mít všechno takto nastavené, tak pokračujte ve vyplňování jména, příjmení..... v tom formuláři zde: http://www.postsignum.cz/generator/index.php na konci této anabáze se Vám zobrazí vaše ID (přijde Vám i e-mailem) pokud Vám v tomto něco nepůjde, obraťte se na operátora Č.Pošty na tel. 840111244 a v nabídce se proklikejte 3 - 3 a vyčktejte operátora (jsou ochotný a poraděj) tohle všechno vemte na poštu, kde strávíte cca hodinu a výsledkem bude to, že až přijedete domu zpět k počítači, budete mít v mailu cestu ke stažení certifikátu. To je pro tuto chvíli vše.K večeru napíšu, co dál (aktivace certifikátu, nastavení poštovního klienta, abyste mohli digitálně podepisovat e-maily a odesílat třeba to daňové přiznání) P.S. všichni víte, na co slouží to zelené tlačítko s plusem vlevo dole, tak jej prosím využijte.---------- Doplňující příspěvek odeslán v 14:11 ----------ještě něco: platit nebudete na místě nic - pošta Vám pošle potom fakturu. (190,- Kč)

Tak budu trochu pokračovat abychom se pohnuli dál.Pro účely vedení daňové evidece za účelem daně z příjmů a zároveň DPH postačí tabulka v excelu10 sloupečkůdatum přijetí penězDÚZP - datum uskutečnění zdanitelného plněnítext - abyste věděli, za co to bylopříjmy - bez DPH, DPH, s DPH, adsensevýdaje - bez DPH, DPH, s DPHvšechny sloupečky jsou myslím jasné ale pro jistotu vysvětlím.datum přijetí peněz - skutečné připsání peněz na účet (přijetí peněz v hotovosti) - pokud jste doposud peníze nedostali ale DÚZP bylo v předchozím čtvrletí, zapište tento příjem také, ale tento datum nevyplňujte - doplníte ho až následně po přijetí penězDÚZP - datum uskutečnění zdanitelného plnění - to je celkem jasnétext - abyste věděli za co to bylopříjmy bez DPH - jasnéDPH - jasnés DPH - jasnétotéž výdaje(pokud máte i příjmy či výdaje s jinou sazbou daně, udělejte si sloupečky i pro ně - počítám ale s tím, že 99% nás má příjmy a výdaje pouze s 20%)adsense - to nejproblematičtějšído kolonky adsense zapište částku v Kč - vždy jednou měsíčně na konci daného měsíce - pro přepočet kurzu použijte kurzy ČNB a to právě z posledního dne v měsíci - DÚZP bude taktéž poslední den - kurzy ČNB najdete zde: http://www.cnb.cz/cs/financni_trhy/devizovy_trh/kurzy_devizoveho_trhu/denni_kurz.jspza první čtvrtletí budete mít tedy 3 záznamy z adsense a to k 31.1., 28.2., a 31.3. - peněz Vám sice přišlo (přijde) o kousek více či méně, ale to se v daňové evidenci neřeší - ti co vedou (podvojné) účetnictví, budou muset zaúčtovat na konci roku tzv. "kurzové rozdíly" - to se ale 99% z nás netýkána konci tabulky pak všechny sloupečky sečtěte a to budou čísla, které budeme používat do přiznání k DPH a do souhrnného hlášení.

Přidám ti ještě odkaz na článek jak tvořit certifikát http://duben.org/dane-a-povinnosti/souhrnne-hlaseni-dph-elektronicky-vytvarime-kvalifikovany-certifikat, pár dost podstatných informací, které se nedočteš a dozvíš až osobně ti tu chybí. V článku je mám.Jako třeba, Flashu s vygenerovaným klíčem mějte prázdnou a mějte tam jen jeden soubor, skenuje se celá flashka proti virům, plná flashka je 15-20 min (1GB pár tisíc souborů) atd.

Přidám ti ještě odkaz na článek jak tvořit certifikát

ten článek jsem už četl - je super a vlastně protože jsem na něj viděl i odkaz na WT, tak jsem přestal psát o tom, jak ten certifikát získat a aktivovat, protože u tebe je to popsané parádně. Díky za připomenutí i ten článek. takže jedště jednou: http://duben.org/dane-a-povinnosti/souhrnne-hlaseni-dph-elektronicky-vytvarime-kvalifikovany-certifikat