Česká s.r.o. (neplatca DPH) poskytuje službu pre slovenského živnostníka (neplatca)

Dobrý deň,

prosím o radu. Sme česká s.r.o. (neplatca DPH) a poskytujeme služby (vytvorenie web stránky) pre slovenského živnostníka (neplatca DPH). Ake povinnosti od nového roka vznikajú pre nás v ČR a aké pre neho v SR?

Musí sa niekto z nás zaregistrovať za platcu DPH? Musí niekto z nás platiť DPH? Kto? Na faktúre to bude s/bez DPH?

Ďakujem veľmi pekne,
Peter Hajduček

ako tam moze vzniknut povinnosti platcovstva ked ani jeden nie je platca?

Jedná se o službu poskytnutou z jednoho členského státu EU do jiného členského státu EU.

Podle nových pravidel je místo plnění v sídle příjemce služby, a protože oba provozují ekonomickou činnost, oba se stávají plátcem DPH dnem poskytnutí služby (pokud ještě před tím nebyli plátcem DPH z jiných důvodů). Daňový doklad/faktura se vystaví jen se základem DPH (detaily §33), a příjemce služby je povinen DPH vypočítat a v rámci reverse charge ji odvede státu a současně si uplatní nárok na odpočet.

Detaily najdete v mých jiných postech, už to opakuji asi po třicáté páté :)

~~~~~~~~~~

Jo, a v Česku se musí přihlásit do 15 dnů na berňáku. Jak to je na Slovensku, to nevím, ale asi podobně.

hmm s tymto zakonom budu este asi dlho problemy.
Ja som sa docital a aj uctovnicka mi nieco take vravela, ze my (slovaci) sa platcami nestavame, iba treba DPH zaplatit.
V tom zakone sa ale hovorilo iba o tom ak je niektora strana platca dph, tak sa ma stat platcom aj druha strana ak ide o mimoTuzemsku sluzbu. Mozno ze u vas to plati inak, zrejme si to kazdy stat upravuje sam.

ceska spolecnost s.r.o. musi vystavit fakturu s DPH a tim padem by se musela tato ceska spolecnost stat platcem. Coz je uplne zbytecne.

Jsem schopen ti s tim pomoc, za provizi to prefakturuji misto tebe, jsem platcem.

Původně odeslal Tom@S

hmm s tymto zakonom budu este asi dlho problemy.

jj

Původně odeslal Tom@S

Ja som sa docital a aj uctovnicka mi nieco take vravela, ze my (slovaci) sa platcami nestavame, iba treba DPH zaplatit.
V tom zakone sa ale hovorilo iba o tom ak je niektora strana platca dph, tak sa ma stat platcom aj druha strana ak ide o mimoTuzemsku sluzbu. Mozno ze u vas to plati inak, zrejme si to kazdy stat upravuje sam.

Díval jsem se na to do slovenského zákona o DPH. V §69 odst. 3. se říká:

Původně odeslal Slovenský zákon o DPH

(3) Zdaniteľná osoba a právnická osoba, ktorá nie je zdaniteľnou osobu a je registrovaná pre daň podľa § 7, sú povinné platiť daň pri službe dodanej zahraničnou osobou z iného členského štátu alebo zahraničnou osobou z tretieho štátu, ak je miesto dodania služby podľa § 15 ods. 1 v tuzemsku.

A dále v §7a odst.1. se píše:

Původně odeslal Slovenský zákon o DPH

(1) Ak zdaniteľná osoba, ktorá nie je platiteľom, je príjemcom služby od zahraničnej osoby z iného členského štátu, pri ktorej je povinná platiť daň podľa § 69 ods. 3, je povinná podať daňovému úradu žiadosť o registráciu pre daň pred prijatím služby; žiadosť o registráciu pre daň táto zdaniteľná osoba nepodáva, ak je registrovaná pre daň podľa § 7.

Z toho jednoznačně vyplývá, že okamžikem přijetí služby z Česka (a z celého EU) je slovenský neplátce povinen být registrovaný na DPH (tedy stává plátcem), a je povinen zaplatit DPH.

Původně odeslal radekbartuska

ceska spolecnost s.r.o. musi vystavit fakturu s DPH a tim padem by se musela tato ceska spolecnost stat platcem. Coz je uplne zbytecne.

Jsem schopen ti s tim pomoc, za provizi to prefakturuji misto tebe, jsem platcem.

Jistě, to umím taky, ale tím řešíš jenom českou stranu ... slovenská strana bude muset zaplatit DPH státu a bude se muset registrovat jako plátce DPH ... pokud neudělá ... (moje know how ;))